澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2016年财政预算执行情况和
2017年财政预算草案的报告
——2017年2月23日在澳门和记娱乐场,菠菜导航网：
第十六届人民代表大会第二次会议上
澳门和记娱乐场,菠菜导航网：财政局局长 张伟赞
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，我市财政部门深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕“创新引领、主动作为、协同奋进”的工作主线，努力应对收入严峻形势和支出巨大压力，着力抓好预算执行，推进民生实事，提高监管实效，促进了全市经济社会向好发展。
（一）一般公共预算执行情况
全市地方一般公共预算收入实现219,510万元，完成经市第十五届人大常委会第三十八次会议审议通过调整预算（下同）的104.96%，比上年（可比口径，下同）增收12,857万元，增长6.22%。其中，税收收入实现148,106万元，完成调整预算的100.59%，增长1.09%；非税收入实现71,404万元（含跨市县总机构预缴所得税收入，下同），完成调整预算的115.36%，增长18.73%。全市一般公共预算支出实现341,451万元，完成调整预算的98.31%，比上年增支3,190万元，增长0.94%。2016年全市地方一般公共预算收入加上上级补助、税收返还、调入资金和上年结余等，减去一般公共预算支出及各项上解支出后，实现收支平衡，略有结余。
市本级一般公共预算收入实现93,681万元，完成调整预算的107.39%，比上年增收459万元，增长0.49%。其中，税收收入实现22,277万元，完成调整预算的87.93%，负增长32.67%；非税收入实现71,404万元，完成调整预算的115.36%，增长18.73%。市本级一般公共预算支出实现298,168万元，完成调整预算的96.02%，比上年增支9,625万元，增长3.34%。2016年市本级一般公共预算收入加上上级补助、税收返还、调入资金和上年结余等，减去市本级一般公共预算支出及各项上解支出后，实现收支平衡，略有结余。
（二）全市政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入实现61,340万元,完成调整预算的100.65%,比上年增收22,285万元，增长57.06%。全市政府性基金收入加上上级补助8,850万元和上年结余18,534万元，总财力为88,724万元。全市政府性基金预算支出实现70,104万元,完成调整预算的111.60%,比上年增支4,366万元，增长6.64%。收支相抵，结余18,620万元。
（三）全市国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入实现24,619万元（其中缴入国库21,387万元，财政专户当年结余3,232万元），完成预算的109.49%，比上年增收7,433万元，增长43.25%。全市国有资本经营预算支出实现21,387万元，完成预算的95.11%，比上年增支4,201万元，增长24.44%，全部统筹安排在一般公共预算的教育支出及社会保障和就业支出科目反映。
（四）全市社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入实现160,894万元,完成预算的85.47%,比上年减收7,438万元，减少4.42%。全市社会保险基金预算收入加上上年结余193,316万元，收入总计354,210万元。全市社会保险基金预算支出156,808万元,完成预算的84.96%,比上年减支 6,207万元，减少3.81%；上解上级支出6,712万元。收支相抵，年终滚存结余190,690万元。
（五）市本级财政预算“三公”经费[1]执行情况（含一般公共预算和政府性基金预算）
市本级财政预算“三公”经费支出2,111万元，完成预算的71.90%，比上年减支1,125万元，减少34.77%。其中：
1、因公出国（境）费用65万元，完成预算的98.48%，比上年增支46万元，增长2.42倍。此项增支的主要原因：2015年预留侨务工作专项经费56万元在财政专户反映，2016年此项支出48万元，并调整到一般公共预算反映。剔除此因素，2016年实绩比上年减少10万元，减少13.33%。
2、公务接待费用889万元，完成预算的62.21%，比上年减支340万元，减少27.66%。
3、公务用车费用1,157万元，完成预算的80.29%，比上年减支831万元，减少41.80%。其中：
（1）公务用车运行维护费1,132万元，完成预算的81.09%，比上年减支811万元，减少41.74%；
（2）公务用车购置25万元，完成预算的56.56%，比上年减支20万元，减少44.44%。
（六）2016年市本级重点支出和重大投资项目的预算执行情况
1、基本公共服务均等化[2]十项支出191,741万元，完成预算的136.55%，比上年增支9,965万元，增长5.48%。具体的项目包括：
（1）公共教育支出84,481万元，比上年增支5,942万元，增长7.57%。
（2）公共文化体育支出1,237万元，比上年增支239万元，增长23.95%。
（3）公共卫生支出11,303万元，比上年减支8万元，减少0.07%。
（4）公共交通支出702万元，比上年减支1,116万元，减少61.39%。
（5）公共安全支出23,026万元，比上年减支289万元，减少1.24%。
（6）生活保障支出42,453万元，比上年增支11,399万元，增长36.71%。增幅较大的主要原因：根据上级要求，将原在就业保障反映的其他社会保障和就业支出10,821万元调整到生活保障支出反映。
（7）就业保障支出334万元，比上年减支10,973万元，减少97.05%。减幅较大的主要原因：根据上级要求，将原在就业保障反映的其他社会保障和就业支出10,821万元调整到生活保障支出反映。
（8）医疗保障支出21,917万元，比上年增支1,877万元，增长9.37%。
（9）住房保障支出1,363万元，比上年减支39万元，减少2.78%。
（10）生态环保支出4,925万元，比上年增支2,933万元，增长147.24%。增幅较大的主要原因：①根据上级要求，增加统计的功能科目范围，包括自然生态保护410万元、污染减排1,426万元；②中央大气污染防治专项补助资金增加500万元。
2、重大投资项目支出13,482万元，完成预算的34.42%。具体包括：
（1）台开快速干线开平南线（澳门和记娱乐场,菠菜导航网：新水线X552市区改线工程）、西线（省道S274线澳门和记娱乐场,菠菜导航网：市区改线工程）和东线（澳门和记娱乐场,菠菜导航网：环城公路东环段工程）等3个BT项目本年政府回购款共27,920万元，已置换债券债务10,122万元，支出进度为36.25%。
（2）澳门和记娱乐场,菠菜导航网：梁金山生活垃圾填埋场整治工程计划本年投入350万元，实际支出162万元，支出进度为46.29%。
（3）澳门和记娱乐场,菠菜导航网：中医院迁建专项资金计划本年投入1,000万元，实际支出241万元，支出进度为24.15%。
（4）看守所迁建工程计划本年投入3,896万元，实际支出2,457万元，支出进度为63.06%。
（5）澳门和记娱乐场,菠菜导航网：博物馆建设项目计划本年投入610万元，实际支出500万元，支出进度为81.97%。
（6）镇级污水处理厂建设项目计划本年投入4,000万元,金山公园景观改造工程项目（二期）计划本年投入600万元,潭江西路长堤改造工程计划本年投入800万元，此三项均未发生支出。
（七）市本级财政对下级政府的转移性支出[3]预算安排情况
2016年，市对镇转移性支出13,376万元，包括一般性转移支付6,731元和专项转移支付6,645万元（其中：一般公共预算安排2,368万元、政府性基金预算安排4,277万元）。专项转移支付主要包括：村镇基础设施配套费支出1,639万元、各镇城市公用事业附加支出2,064万元和镇级污水处理费支出317万元等。
（八）地方政府债务情况
1、2016年初地方政府债务余额。经省政府批准，省财政厅核定我市2015年地方政府债务限额为319,158.97万元（其中：一般债务63,800.25万元、专项债务255,358.72万元）。2016年初，我市地方政府债务余额为314,016.84万元（其中：一般债务61,259.48万元、专项债务251,731.72万元、或有债务1,025.64万元）。
2、地方政府债务置换债券转贷情况。2015年省财政下达我市置换债券转贷资金10,421万元（其中：一般债券9,573万元、专项债券848万元），2016年省财政下达我市置换债券转贷资金150,716万元（其中：一般债券44,733万元、专项债券105,983万元）。截至2016年12月底，我市共收到置换债券转贷资金共161,137万元（其中：一般债券54,306万元、专项债券106,831万元）。
3、2016年底地方政府债务余额。经省政府批准，省财政厅核定我市2016年末地方政府债务限额为316,158.97万元（其中：一般债务58,800.25万元、专项债务257,358.72万元）。截至2016年12月31日，我市地方政府债务余额为313,688.38万元（其中：一般债务58,500.98万元、专项债务254,340.40万元、或有债务847万元）。地方政府债务率[4]为56.10%，地方政府负债率[5]为10.49%。
以上快报数在决算编制中可能还会有所调整，决算完成后再报市人大常委会审批。
（九）2016年财政主要工作和成效
1、致力狠抓征管促收入，提升财政实力新水平。积极应对全面实施营业税改征增值税[6]对我市的影响，在严格收入目标考核、坚持收入分析调度的基础上，强化与涉税部门的联动协作效应，加强重点税源动态监控，改进薄弱环节征管措施，多方挖掘增收潜力。努力盘活国有资源资产，拓宽非税收入渠道，促进了财政收入平稳增长。
2、致力保障民生促和谐，实现共享发展新跨越。2016年民生支出250,445万元，增长4.31%，民生民本保障落实到位。一是坚持教育优先发展，共投入102,319万元，落实城乡义务教育经费保障机制，加快推进薄弱学校改造工程，加大学前教育保障力度，贯彻实施助学政策。二是加大“三农”投入，统筹资金32,639万元，支持高标准农田、农田水利、农业综合开发等基础生产设施建设，改善农村环境，保障村级组织运转经费，推进脱贫攻坚。三是社会保障体系越趋完善，养老、医疗、工伤、失业和生育等五大社会保险累计支付156,808万元，财政对低保、五保、孤儿、老龄、残疾人等弱势群体的补助资金达7,654万元，社会救助力度进一步加大。四是公共卫生服务不断优化，医疗卫生和计划生育投入50,154万元，保障国家计划生育、免疫规划、妇幼保健和公立医院药品零差价改革等工作开展，支持基层医疗卫生机构服务能力提升和中西医结合事业发展。五是文化体育事业繁荣发展，共拨付资金7,369万元，完善文化体育基础设施，丰富人民群众精神文化生活，推进我市人均公共文化短板指标分步提升。
3、致力筹措资金促发展，培育经济增长新动能。一是持续加大政府公共投资力度。筹措资金183,234万元，重点支持交通、城建、污水处理等基础设施建设，有效发挥了财政投资拉动经济增长的关键作用。二是突出推动产业结构调整。拨付各类资金9,928万元，扶持先进装备制造业，促进传统产业加快转型，推动旅游业提档升级，支持中小微企业创新发展。三是促进工业园区开发建设。共投入财政资金14,740万元，完善各工业园区基础设施，推进协同发展格局。
4、致力深化改革促长效，构建依法理财新格局。一是完善全口径预算编制。进一步细化一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的编制，资金统筹能力明显增强，预算编制的完整性、规范性进一步提高。二是严格执行地方政府性债务限额管理，控制政府性债务规模，有序将政府性债务纳入预算管理，防控和化解债务风险。三是加强政府采购、财政投资评审等工作的规范管理，提高财政支出效益。完成政府采购金额24,095万元，节约资金1,232万元，资金节约率为4.86%；评审财政投资项目772个，送审金额158,257万元，核减11,971万元，核减率为7.56%。四是深化预算管理改革，完善项目库管理，探索编制2017-2019年财政规划，细化预决算公开范围和内容。五是深入开展专项督查，协助配合做好上级各项审计和检查，努力构建财政“大监督”的良好格局。
二、2017年财政预算草案
2017年是全市加快发展的“工作落实年”，科学合理地编制好2017年财政预算，对推动各项财政工作上一新台阶具有重要意义。2017年我市预算和财政工作的总体要求是：认真贯彻上级的决策部署，紧紧围绕市委提出“善作为、重实效、谋新篇”的工作主线， 统筹稳增长、促改革、防风险，推动结构调整和民生改善，盘活存量提高资金使用效率，防范化解财政风险消除隐患，切实提高发展的质量，促进全市经济持续健康发展、社会和谐稳定。
（一）2017年一般公共预算草案
根据《澳门和记娱乐场,菠菜导航网：全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）和《澳门和记娱乐场,菠菜导航网：全面推开营业税改征增值税试点有关预算管理问题的通知》（粤财预〔2016〕83号）文件的相关要求，从2016年5月1日起，建筑业、房地产业、生活服务业、金融业营业税全面改征增值税。原营业税市库分成50%，改革后，营业税改征增值税市库分成25%。按新的税收征收管理规定和收入分成口径，在安排2017年地方一般公共预算收入时，将2016年地方一般公共预算收入实绩调整为2017年口径进行对比。调整后，2016年全市地方一般公共预算收入可比口径实绩为214,754万元，市本级一般公共预算收入可比口径实绩为93,570万元。
1、全市地方一般公共预算安排
2017年，全市地方一般公共预算收入安排225,492万元，比上年（可比口径，下同）增加10,738万元，增长5.00%。其中，税收收入159,400万元，增长11.17%；非税收入66,092万元，减少7.39%。
2017年全市地方一般公共预算收入安排225,492万元，加上上级补助收入、调入资金和上年结余等，减除各项上解支出和预计年终结余后，2017年全市一般公共预算支出相应安排346,916万元，比上年增加5,465万元，增长1.60%。
2、市本级一般公共预算安排
2017年，市本级一般公共预算收入安排92,218万元，比上年减少1,352万元，减少1.44%。其中，税收收入26,126万元，增长17.67%；非税收入66,092万元，减少7.39%。
2017年市本级一般公共预算收入安排92,218万元，加上上级转移性收入、镇上解市收入、调入资金和上年结余，减去各项上解支出、补助镇支出和预计年终结余后，2017年市本级一般公共预算支出相应安排302,219万元，比上年增加4,051万元，增长1.36%。主要的支出项目包括：
（1）一般公共服务支出16,743万元，减少5,291万元，减少24.01%，占一般公共预算支出的5.54%。
（2）教育支出76,336万元，减少18,781万元，减少19.75%，占一般公共预算支出的25.26%。减少的主要原因：①2016年为达到教育支出的法定考核要求，将教师的住房公积金5,625万元和医疗保障缴费3,247万元调整到教育支出反映，而2017年预算的教育支出不包含此部分；②2016年实际支出95,117万元中，包含上级追加19,456万元。如剔除以上因素，2017年预算比上年实际支出增加9,547万元，增长14.29%。增加的主要因素是：①人员经费增加3,512万元；②上年结转项目3,469万元。
（3）科学技术支出4,874万元，与上年实绩持平，占一般公共预算支出的1.61%。
（4）文化体育与传媒支出6,664万元，增加218万元，增长3.38%，占一般公共预算支出的2.21%。
（5）社会保障和就业支出58,685万元，减少242万元，减少0.41%，占一般公共预算支出的19.42%。减少的主要原因：2016年实际支出58,927万元中，包含上级追加12,771万元。
（6）医疗卫生与计划生育支出35,221万元，增加2,824万元，增长8.72%，占一般公共预算支出的11.65%。增加的主要原因：城乡居民基本医疗保险增加796万元，上年结转项目6,923万元。
（7）城乡社区支出8,397万元，增加443万元，增长5.57%，占一般公共预算支出的2.78%。增加的主要原因：①人员经费增加1,304万元；②澳门和记娱乐场,菠菜导航网：城区祥龙社区环卫服务项目运营经费548万元。
（8）农林水支出29,177万元，增加515万元，增长1.80%，占一般公共预算支出的9.65%。
（9）住房保障支出9,891万元，增加5,894万元，增长147.46%，占一般公共预算支出的3.27%。增加的主要原因：2017年预算包含教师住房公积金6,098万元，而2016年实际支出中，教师住房公积金5,625万元在教育支出反映。
2017年澳门和记娱乐场,菠菜导航网：本级一般公共预算支出结构表
由于市本级一般公共预算的财力有限，按照《预算法》的规定和“量入为出、收支平衡”的原则，仍有71,227万元的项目支出未纳入预算。主要包括：一般公共服务支出21,396万元、公共安全支出2,413万元、教育支出3,829万元、科学技术支出4,918万元、文化体育与传媒支出118万元、社会保障和就业支出12,786万元、医疗卫生与计划生育支出7,878万元、节能环保支出930万元、城乡社区支出2,000万元、农林水支出11,924万元、交通运输支出1,000万元、商业服务业等支出35万元和其他支出2,000万元。
3、市本级一般公共预算安排的基本支出情况
2017年，市本级一般公共预算安排的基本支出为163,733万元，比上年增加9,019万元，增长5.83%。其中：人员经费安排154,396万元，增加10,176万元，增长7.06%；公用经费安排9,337万元，减少1,157万元，减少11.03%。具体包括：
（1）工资福利支出110,985万元，增加3,721万元，增长3.47%。
（2）对个人和家庭的补助43,411万元，增加6,455万元，增长17.47%。增幅较大的主要原因是：住房维修基金补贴从2016年7月起发放，而2017年住房维修基金预算数13,194万元为全年，比2016年实绩增加6,609万元。
（3）商品和服务支出9，337万元，减少1，157万元，减少11.03%。减少的主要原因是：由于市本级财政负担支出的行政事业单位在职人数比去年减少331人，公用经费相应减少。
（二）2017年全市政府性基金预算草案
2017年，全市政府性基金预算收入安排135,566万元，比上年增加74,226万元，增长121.01%。全市政府性基金收入加上上年结余18,620万元，总财力为154,186万元。根据政府性基金预算有关规定和专款专用原则，2017年全市政府性基金预算支出安排105,329万元,比上年增加35,225万元，增长50.25%。具体包括：
1、国有土地使用权出让收入102,127万元，增加67,798万元，增长197.49%；支出安排43,424万元，增加8,846万元，增长25.58%。
2、国有土地收益基金收入18,225万元，增加11,848万元，增长185.79%；支出安排16,341万元，增加9,899万元，增长153.66%。
3、农业土地开发资金收入804万元，增加34万元，增长4.42%；支出安排881万元，增加851万元，增长28倍。
4、城市公用事业附加收入2,069万元，减少1,346万元，减少39.41%；支出安排2,715万元，减少601万元，减少18.12%。
5、彩票公益金收入979万元，增加71万元，增长7.82%；支出安排1,490万元，减少41万元，减少2.68%。
6、城市基础设施配套费收入8,118万元，减少4,882万元，减少37.55%；支出安排19,968万元，增加7,639万元，增长61.96%。
7、新增建设用地有偿使用费全部为上级补助收入，从上年结余15,840万元中安排支出12,084万元，增加4,710万元，增长63.87%。
8、大中型水库移民后期扶持基金全部为上级补助收入，从上年结余5,065万元中安排支出4,833万元，增加2,604万元，增长116.82%。
9、小型水库移民后期扶持基金全部为上级补助收入，从上年结余124万元中安排支出124万元，增加124万元，上年此项无支出发生。
10、彩票发行销售机构业务费从2016年起取消。2017年，从彩票发行销售机构业务费上年结余58万元中安排支出57万元，减少39万元，减少40.63%。
11、污水处理费收入3,244万元，增加744万元，增长29.76%；支出安排3,294万元，增加1,232万元，增长59.75%。
12、大中型水库库区基金全部为上级补助收入，从上年结余113万元中安排支出105万元，增加94万元，增长8.54倍。
13、地方旅游开发项目补助全部为上级补助收入，从上年结余13万元中安排支出13万元，上年此项无支出。
由于政府性基金预算的财力有限，按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，仍有58,822万元的国土支出暂付款未纳入预算。
（三）2017年全市国有资本经营预算草案
2017年，全市国有资本经营预算收入安排7,582万元，比上年减少17,037万元，减少69.20%；减幅较大的主要原因是：2016年实绩包含一次性收入16,309万元。全市国有资本经营预算支出安排7,582万元，比上年减少13,805万元，减少64.55%。
（四）2017年全市社会保险基金预算草案
2017年，全市社会保险基金预算收入安排281,692万元,比上年增加127,053万元，增长82.16%；增幅较大的主要原因是：根据上级的政策，从2014年10月1日起实施机关养老保险制度，预计我市2017年起正式执行，因此，2017年预算包含机关养老保险基金收入115,721万元（含2014年10月1日以来的补缴收入），而2016年实绩不包含此项收入。全市社会保险基金预算收入加上上年结余185,477万元，收入总计467,169万元。
2017年，全市社会保险基金预算支出安排275,952万元,比上年增加120,017万元，增长76.97%；上解上级支出6,565万元。收支相抵，年终滚存结余184,652万元。
各险种的收支安排具体如下：
1、企业职工基本养老保险基金收入73,445万元，支出89,603万元。
2、机关养老保险基金收入115,721万元，支出109,291万元。
3、城乡居民基本养老保险基金收入19,450万元，支出15,662万元。
4、城镇职工基本医疗保险基金收入34,573万元，支出32,732万元。
5、居民基本医疗保险基金收入32,951万元，支出29,967万元。
6、工伤保险基金收入1,571万元，支出1,416万元。
7、失业保险基金收入2,646万元，支出1,881万元。
8、生育保险基金收入1,335万元，支出1,965万元。
（五）2017年市本级财政预算 “三公”经费安排情况（含一般公共预算和政府性基金预算）
2017年，市本级财政预算安排 “三公”经费共2,297万元，比上年增加186万元，增长8.81%。其中：
1、因公出国（境）费用65万元，与上年实绩持平。
2、公务接待费用916万元，增加27万元，增长3.04%。增长的主要原因是：2016年在财政专户反映33万元的公务接待费用，2017年调整到一般公共预算反映。剔除此因素，2017年预算比上年实绩减少6万元，减少0.67%。
3、公务用车费用1,316万元，增加159万元，增长13.74%。其中：
（1）公务用车运行维护费用1,181万元，增加49万元，增长4.33%。增长的主要原因是：2016年在财政专户反映101万元的公务用车运行维护费用，2017年调整到一般公共预算反映。剔除此因素，2017年预算比上年实绩减少52万元，减少4.59%；
（2）公务用车购置费用135万元，增加110万元，增长4.4倍。具体包括公安局购车100万元和纪律检查委员会购车35万元。
（六）2017年市本级基本公共服务均等化支出安排情况
2017年，市本级财政基本公共服务均等化十项支出共安排144,362万元，比上年减少47,379万元，减少24.71%。减少的主要原因是上年实绩包含上级补助资金。具体的项目包括：
1、公共教育支出安排66,360万元，减少18,121万元，减少21.45%。
2、公共文化体育支出安排1,488万元，增加251万元，增长20.29%。
3、公共卫生支出安排21,828万元，增加10,525万元，增长93.12%。
4、公共交通支出安排4,427万元，增加3,725万元，增长5.31倍。
5、公共安全支出安排27,002万元，增加3,976万元，增长17.27%。
6、生活保障支出安排19,336万元，减少23,117万元，减少54.45%。
7、就业保障支出安排600万元，增加266万元，增长79.64%。
8、医疗保障支出安排1,040万元，减少20,877万元，减少95.25%。
9、住房保障支出安排727万元，减少636万元，减少46.66%。
10、生态环保支出安排1,554万元，减少3,371万元，减少68.45%。
（七）市本级财政对下级政府的转移性支出预算安排情况
2017年，市对镇转移性支出安排13,947万元，包括一般性转移支付7,331万元和专项转移支付6,616万元（其中：一般公共预算安排1,248万元、政府性基金预算安排5,368万元）。专项转移支付主要包括：实施生态激励型财政机制奖励资金1,000万元、对翠山湖的各项补助支出2,008万元、镇级污水处理费支出670万元和各镇城市公用事业附加支出2,000万元等。
（八）地方政府债务预算情况
2017年，我市需偿还地方政府债务本息合计5,923万元（其中：一般债务2,723万元、专项债务3,200万元），至2017年底，我市未偿还本金余额310,284.38万元（其中：一般债务55,096.98万元、专项债务254,340.40万元、或有债务847万元）。地方政府债务率为54.48%，地方政府负债率为9.61%。
三、统筹聚焦，服务发展
确保2017年财政预算任务完成
按照市委十三届二次全会提出的目标，结合今年我市预算和财政工作的总体要求，为确保完成全年财政预算任务，实现财政平稳运行，我们将认真做好以下工作：
（一）围绕一个中心，加大财源培植。紧紧抓住发展这个第一要务，通过推动产业结构优化来激发经济增长的内生动力，积极培育新的经济增长点，促进财政与经济良性互动。加大先进装备制造业、小微企业创业创新、科技发展、节能减排、高端旅游业等方面的扶持，促进传统产业转型升级和新兴产业做大做强。继续支持各类园区加强基础设施建设，增强项目承载能力和吸纳能力。落实好重大基础建设项目资金，侧重安排好在建和收尾项目，努力实现项目建设对即期税源和后续税源的双重贡献。督促各项目主管部门加快新项目动工，尽快形成实物工作量，有效发挥财政资金以支促收的作用。
（二）突出两个主题，优化财政收支。一是全力组织收入。强化征管职责，明确各征收部门的征管责任，严格落实奖惩措施。抓好财税形势的精准分析，更加注重提高收入质量，加大对重点税源企业的税收监控，积极开展税收稽查，做到以查促收、应收尽收。多渠道挖掘非税收入来源，大力盘活国有资产，确保国有资产资源保值增值。二是积极改善民生。及时落实上级各项民生保障政策，积极筹措资金，兴办民生实事，努力补齐短板。继续支持精准扶贫，推进薄弱村帮扶行动，打好脱贫攻坚战。支持实施保障提档工程，稳步提高教育、城乡低保和五保财政补助标准。强化社会托底救助，助力发展以扶老、助残、救孤为重点的社会福利事业。2017年市本级财政预算安排十项民生实事支出39,392万元，比上年增加3,591万元，增长10.03%。
（三）把握三项关键，致力改革创新。一是深化预算管理改革。完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹协调的全口径预算管理体系，试编中期财政规划，建立预算稳定调节基金，构建跨年度预算平衡机制[7]。二是推进预决算公开改革。全面开展预决算和“三公”经费预决算公开，丰富和细化公开的内容，增加公开的渠道和方式，打造“阳光财政”。三是创新财政投入方式。树立“花钱买机制”理念，按照“政府引导、市场运作、科学决策、防范风险”的原则，运用PPP模式[8]、政府购买服务、特许经营、股权合作、财政补助等政策工具，积极发挥财政资金的引导和撬动作用，形成多元化投入发展的良好格局。
（四）紧扣四大重点，彰显管理绩效。一是加快推进绩效评价。扩大预算绩效目标管理和绩效评价覆盖面，结合项目库管理，逐步将绩效评价覆盖全市预算单位和所有财政资金。二是优化预算支出管理机制。从预算指标审核、国库集中支付、投资评审、政府采购和监督检查等方面，加强预算支出管理，做好动态监控，保障资金安全、规范、有效使用。完善审计整改机制，对审计部门提出的意见，及时提出整改方案并落实。三是加强政府债务管理。进一步落实国家对地方政府债务实行限额管理的各项制度规定，对政府债务实行规模控制和预算管理，强化风险预警，切实防范财政风险。四是推进内部控制建设。在财政部门全面建立和实施内控制度，重点聚焦预算管理、资金分配等业务环节，实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程控制，建立有效的风险应对机制和严格的问责机制，提高行政效率。
各位代表！做好2017年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在市委市政府的坚强领导下，以实干担起新使命，谱写新篇章，争取全年预算任务圆满完成，为经济社会发展提供更好的财力保障!
名词释义：
1、“三公”经费：即用财政拨款开支的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。
2、基本公共服务均等化：是指在基本公共服务领域尽可能使公民享有同样的权利，享受的基本公共服务水平大致相当，其特点是基本权益性、公共负担性、政府负责性、公平性、公益性和普惠性。包括5个公共（公共教育、公共卫生、公共文化体育、公共交通、公共安全）和5个保障（生活保障、住房保障、就业保障、医疗保障、生态环保）共10个方面。
3、转移支付：转移支付是政府间的一种补助。是以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。转移支付类型包括： ①一般转移支付，主要是对地方的财力补助，不指定用途，地方可自主安排支出；②专项转移支付，主要服务于特定政策目标，地方政府应当按照中央政府规定的用途使用资金。
4、地方政府债务率=债务余额/可支配财力×100%，警戒线为100%）
5、地方政府负债率=债务余额/地区生产总值×100%，警戒线为10%）
6、营业税改征增值税:从2012年8月1日起组织实施试点，范围逐步扩大。从2016年5月1日起，全面改征增值税。原营业税市库分成50%，改革后，营业税改征增值税市库分成25%。
7、跨年度预算平衡机制：跨年度预算平衡机制是对现行单一年度预算平衡机制的一种改进，是指在财政预算编制、执行等环节，建立健全跨年度的、合理的平衡机制，实施依法征税，硬化支出预算约束，更好地发挥财政宏观调控作用。其主要内容：一是预算编制要考虑跨年度平衡。财政收支预算因政策需要可编列赤字，但应在政策推出后分年弥补。二是规范超收的使用和短收的弥补。预算执行中如出现超收，超收收入当年原则上不安排支出，用于削减财政赤字、化解政府性债务，或补充预算稳定调节基金，纳入以后年度预算统筹安排使用；如果出现短收，则按程序通过调入预算稳定调节基金、削减支出或扩大赤字加以解决。三是弱化对收入预算的考核，收入预算从约束性转向预期性，促进依法征管。四是加强对支出政策和支出预算的审查，硬化支出预算约束。
8、PPP模式：是Public—Private—Partnership的字母缩写，通常译为“公共私营合作制”，是指政府与民营企业之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务， 以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
