澳门和记娱乐场,菠菜导航网：澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2021年财政决算草案的报告

——在澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十七届人大常委会第五次会议上

澳门和记娱乐场,菠菜导航网：财政局局长 余彦斌

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向大会报告澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2021年财政决算草案，请予审议。

2021年，市政府及财税部门坚决落实市委决策部署，认真贯彻新发展理念，迎难而上，勇于担当，财政收入稳定增长，民生保障有力有效，财政改革深入推进，市十六届人大常委会第四十四次会议审议通过的调整预算执行情况良好。现将2021年财政决算情况报告如下：

一、2021年全市一般公共预算执行情况

（一）收入情况。全市地方一般公共预算收入实现316,450万元，完成澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十六届人大常委会第四十四次会议审议通过的调整预算（以下简称预算）311,541万元的101.58%，比上年增收26,645万元，增长9.19%。

（二）支出情况。全市一般公共预算支出实现519,363万元，完成预算的100%，比上年增支156万元，增长0.03%。

（三）结余情况。2021年，全市地方一般公共预算收入316,450万元，加上税收返还收入29,944万元、上级补助收入202,956万元、债务转贷收入370,642万元、调入资金27,326万元、动用预算稳定调节基金475万元和上年结余10,012万元，总收入为957,805万元，减去总支出940,337万元（其中：一般公共预算支出519,363万元、体制上解6,513万元、出口退税上解8,116万元、专项上解33,093万元、债券还本支出368,343万元和安排预算稳定调节基金4,909万元），年终滚存结余17,468万元。年度一般公共预算收支平衡。

二、2021年市本级一般公共预算执行情况

（一）收入情况。市本级地方一般公共预算收入实现158,769万元，完成预算146,551万元的108.34%，比上年增收19,868万元，增长14.3%。

（二）支出情况。市本级一般公共预算支出实现459,675万元，完成预算458,945万元的100.16%，比上年增支5,526万元，增长1.22%。

1.主要支出科目的完成情况

（1）一般公共服务支出25,621万元，完成预算的78.01%，比上年减少33.33%。

（2）国防支出691万元，完成预算的95.71%，比上年减少25.54%。

（3）公共安全支出20,477万元，完成预算的85.25%，比上年减少23.76%。

（4）教育支出109,828万元，完成预算的100.19%，比上年增长0.18%。

（5）科学技术支出9,017万元，完成预算的80.51%，比上年减少18.18%。

（6）文化旅游体育与传媒支出13,965万元，完成预算的105.92%，比上年增长5.97%。

（7）社会保障和就业支出108,928万元，完成预算的103.52%，比上年增长7.39%。

（8）卫生健康支出56,270万元,完成预算的95.49%，比上年减少12.03%。

（9）节能环保支出8,589万元，完成预算的114.31%，比上年增长31.81%。

（10）城乡社区支出17,119万元，完成预算的525.12%，比上年增长270.14%。

（11）农林水支出60,039万元，完成预算的102.12%，比上年增长30.19%。

（12）交通运输支出7,186万元，完成预算的89.48%，比上年减少34.12%。

（13）资源勘探工业信息等支出1,181万元，完成预算的64.61%，比上年减少56%。

（14）商业服务业等支出3,261万元，完成预算的127.93%，比上年增长69.31%。

（15）金融支出323万元，完成预算的32.83%，同比负增长187.53%。负增长的主要原因：2016年我市出资500万元成立政府增信基金，用于对我市小微企业的贷款，该贷款于2019年到期，上述资金于2020年退回国库，相应冲减该科目支出，造成2020年该科目负支出，导致今年该科目支出负增长。

（16）自然资源海洋气象等支出2,523万元，完成预算的85.58%，比上年增长10.85%。

（17）住房保障支出8,357万元，完成预算的89.97%，比上年增长98.74%。

（18）粮油物资储备支出789万元，完成预算的66.92%，比上年减少63.89%。

（19）灾害防治及应急管理支出1,346万元，完成预算的54.52%，比上年减少61.26%。

（20）债务付息支出4,052万元，完成预算的100%，比上年减少2.13%。

（21）债务发行费用支出112万元，完成预算的36.36%，比上年增长1766.67%。

（22）其他支出1万元，完成预算的100%，比上年减少90.91%。

2.支出超年度预算的科目。超年度预算的支出科目有7项，超支金额21,583万元。其中：教育超支209万元、文化旅游体育与传媒超支780万元、社会保障和就业超支3,704万元、节能环保超支1,075万元、城乡社区超支13,859万元、农林水超支1,244万元、商业服务业超支712万元。

超支的主要原因：根据上级和我市有关要求，将以前年度暂付款25,146万元转列支出，其中：文化旅游体育与传媒123万元、社会保障和就业300万元、节能环保258万元、城乡社区3,380万元、农林水14,336万元、商业服务业882万元。

3.支出未能完成年度预算的科目。未能完成年度预算的支出科目有13项,比预算减少金额20,853万元。其中：一般公共服务减少7,223万元、国防减少31万元、公共安全减少3,542万元、科学技术减少2,183万元、卫生健康减少2,655万元、交通运输减少845万元、资源勘探工业信息减少647万元、金融减少661万元、自然资源海洋气象减少425万元、住房保障减少932万元、粮油物资储备减少390万元、灾害防治及应急管理减少1,123万元和债务发行费用减少196万元。

减支的主要原因：①部分项目前期工作不足，导致支出进度缓慢；②按照上级澳门和记娱乐场,菠菜导航网：牢固树立“过紧日子”的要求与安排，大力压减一般性支出和非刚性支出，相应科目的支出减少。

4.市本级一般公共预算安排的基本支出情况。2021年，市本级一般公共预算安排的基本支出为186,264万元，完成预算的101.44%，比上年增支9,930万元，增长5.63%。其中：人员经费178,227万元，完成预算的102.68%，比上年增长5.98%；公用经费8,037万元，完成预算的79.98%，比上年减少1.58%。具体包括：

（1）工资福利支出166,180万元，完成预算的102.13%，比上年增支9,470万元，增长6.04%。增长的主要原因：2021年清算补缴以往年度职业年金23,853万元，比2020年（9,269万元）增加14,584万元。

（2）对个人和家庭的补助支出12,047万元，完成预算的110.93%，比上年增支589万元，增长5.14%。增加的主要原因：2021年新增离退休干部慰问金449万元。

（3）商品和服务支出7,856万元，完成预算的78.93%，与上年基本持平。

（4）资本性支出181万元，完成预算的188.54%，比上年减支128万元，减少41.42%。减少的主要原因：2020年因事业单位机构改革，部分涉改单位搬迁办公场所，同时淘汰更新老旧办公设备，造成去年办公设备购置支出基数较高。

（三）结余情况。2021年，市本级地方一般公共预算收入158,769万元，加上税收返还收入29,944万元、上级补助收入200,399万元、镇级上解收入107,218万元、调入资金27,178万元、债务转贷收入139,023万元、动用预算稳定调节基金475万元和上年结余5,468万元，总收入为668,474万元，减去总支出661,570万元（其中：一般公共预算支出459,675万元、体制上解6,513万元、出口退税上解8,116万元、专项上解33,093万元、债务还本136,723万元、市对镇转移性支出12,541万元和安排预算稳定调节基金4,909万元），年终滚存结余6,904万元。年度市本级一般公共预算收支平衡。上述市本级一般公共预算支出，是按照“量入为出、收支平衡”的原则，根据国家和省的文件及经市委、市政府批准安排办理，并依据财政部《2021年政府收支分类科目》要求编列。

三、2021年全市政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算收入实现211,907万元，完成预算的88.47%，比上年增收95,886万元，增长82.65%。全市政府性基金预算支出实现347,891万元，完成预算的94.92%，比上年增支116,108万元，增长50.09%。

（一）收入情况

1.国土出让相关收入190,539万元，完成预算的86.85%，比上年增长96.71%。增幅较大的主要原因：2020年受新冠肺炎疫情影响，全市土地出让情况极不理想，国有土地出让收入基数较低。其中：

（1）国有土地使用权出让收入158,930万元，完成预算的87.06%，比上年增长93.04%。

（2）国有土地收益基金收入30,380万元，完成预算的84.96%，比上年增长124.26%。

（3）农业土地开发资金收入1,229万元，完成预算的112.03%，比上年增长24.9%。

2.彩票公益金收入1,057万元，完成预算的104.04%，比上年增长1.34%。

3.城市基础设施配套费收入15,868万元，完成预算的115.77%，比上年增长53.82%。增幅较大的主要原因：根据上级澳门和记娱乐场,菠菜导航网：加强财政专户存量资金清理工作的有关要求，2021年将在财政专户反映的城市基础设施配套费部分历年结余3,040万元缴入政府性基金预算。

4.污水处理费收入4,443万元，完成预算的82.37%，比上年减少43.04%。减幅较大的主要原因：2020年按照上级澳门和记娱乐场,菠菜导航网：财政专户和非税收入的管理要求，加快非税收入专户历年结余的入库，造成2020年收入基数较高。

（二）支出情况

1.国土出让相关支出200,974万元，完成预算的91.74%，比上年增长49.95%。增幅较大的主要原因：由于国土出让收入大幅增长，相应安排的支出增加。其中：

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出169,157万元，完成预算的92.94%，比上年增长41.31%。

（2）国有土地收益基金安排的支出30,553万元，完成预算的85.03%，比上年增长128.47%。

（3）农业土地开发资金安排的支出1,264万元，完成预算的111.27%，比上年增长33.33%。

2.彩票公益金安排的支出626万元，完成预算的43.08%，比上年减少34.17%。

3.城市基础设施配套费安排的支出15,970万元，完成预算的115.65%，比上年增长55.15%。增幅较大的主要原因：根据政府性基金预算专款专用、以收定支的原则，2021年城市基础设施配套费收入同比增长53.82%，可安排的支出相应增加。

4.污水处理费安排的支出4,381万元，完成预算的80.95%，比上年减少43.7%。减幅较大的主要原因：根据政府性基金预算专款专用、以收定支的原则，2021年污水处理费收入同比减少，可安排的支出相应减少。

5.大中型水库移民后期扶持基金支出1,741万元，完成预算的70.15%，比上年减少37.31%，此项支出为当年上级补助收入安排的支出。

6.小型水库移民扶助基金安排的支出62万元，完成预算的100%，比上年减少34.04%，此项支出为当年上级补助收入安排的支出。

7.大中型水库库区基金安排的支出17万元，完成预算的100%，与去年持平，此项支出为当年上级补助收入安排的支出。

8.国家电影事业发展专项资金安排的支出8万元，完成预算的100%，比上年增长14.29%，此项支出全部为当年上级补助收入安排的支出。

9.彩票发行销售机构业务费安排的支出71万元，完成预算的93.42%，比上年减少22.83%，此项支出全部为当年上级补助收入安排的支出。

10.旅游发展基金支出-60万元。负支出的主要原因：根据《澳门和记娱乐场,菠菜导航网：收回以前年度旅游发展基金补助地方项目资金预算的通知》（江财教〔2021〕105号）要求，上级收回我市2020年该项补助资金60万元，该项相应列负支出60万元。

11.地方政府专项债务付息支出8,938万元，完成预算的100%。

12.地方政府专项债务发行费用支出163万元，完成预算的100%。

13.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出115,000万元，完成预算的100%。

（三）结余情况。2021年，全市政府性基金预算收入211,907万元，加上上级补助收入13,464万元、债务转贷收入195,891万元、调入资金8,577万元和上年结余964万元，总收入为430,803万元，减去总支出429,801万元（其中：政府性基金预算支出347,891万元、上解支出277万元、债务还本支出80,892万元和调出资金741万元），年终滚存结余1,002万元。年度政府性基金预算收支平衡。

四、全市国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入实现55,078万元，完成预算的124.41%，比上年增收54,524万元，增长98.42倍。全市国有资本经营预算支出实现33,742万元，完成预算的99.75%，比上年增支33,553万元，增长177.53倍。收支增幅较大的主要原因：经市政府同意，在国有资本经营预算中解决凤阳路16号三旧改造安置房建设项目所需的购买服务资金17,832万元、创建AA级融资平台注册资金9,500万元和深茂铁路开平段股权资金5,245万元，因此相应增加国有资本经营预算收支各32,577万元。

全市国有资本经营预算收入55,078万元，加上上级补助收入26万元，总收入为55,104万元，减去总支出55,088万元（其中：国有资本经营预算支出33,742万元、调出资金21,346万元），年终滚存结余16万元。年度国有资本经营预算收支平衡。

五、全市社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入实现437,792万元,完成预算的100.22%,比上年增收146,110万元，增长50.09%。全市社会保险基金预算收入加上上年结余207,010万元，收入总计644,802万元。全市社会保险基金预算支出318,876万元,完成预算的109.05%，比上年增支35,427万元，增长12.5%；上解上级支出121,045万元。收支相抵，年终滚存结余204,881万元。（详见附件《澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2021年社会保险基金决算情况》）

六、2021年市本级财政预算“三公”经费执行情况

市本级财政预算“三公”经费支出1,490万元，完成预算的81.2%，比上年减支169万元，减少10.19%。支出减少的主要原因：①受疫情影响，公务接待事务减少。②公务用车购置减少。具体如下：

1.因公出国（境）费用1万元，完成预算的2.38%，比上年减支3万元，减少75%。

2.公务接待费325万元，完成预算的61.9%，比上年减支39万元，减少10.71%。

3.公务用车费用1,164万元，完成预算的91.8%，比上年减支127万元，减少9.84%。其中：

（1）公务用车运行维护费817万元，完成预算的91.69%，比上年减支1万元，减少0.12%；

（2）公务用车购置费用347万元，完成预算的92.04%，比上年减支126万元，减少26.64%。支出减少的主要原因：2020年市公安局使用中央和省级补助资金共79万元购置公务用车，而2021年无此项支出。

七、2021年市重点支出（基本公共服务均等化）执行情况

（一）基本公共服务均等化十项支出357,214万元，完成预算的99.75%，比上年减少1.28%。具体的项目包括：

1.公共教育支出109,992万元，完成预算的100.08%，比上年增长0.09%。

2.公共文化体育支出9,636万元，完成预算的209.57%，比上年增长9.19%。

3.公共卫生支出21,433万元，完成预算的99%，比上年减少22.04%。减幅较大的主要原因：上级追加的专项补助资金较少，列支上级补助支出8,843万元，上年为14,618万元。

4.公共交通支出7,191万元，完成预算的89.26%，比上年减少34.11%。减幅较大的主要原因：上级追加的专项补助资金较少，列支上级补助支出652万元，上年为5,804万元。

5.公共安全支出26,597万元，完成预算的85.4%，比上年减少22.74%。

6.生活保障支出119,231万元，完成预算的101.86%，比上年增长5.79%。

7.就业保障支出1,831万元，完成预算的106.64%，比上年增长29.86%。增幅较大的主要原因：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出1,560万元，上年为1,045万元。

8.医疗保障支出42,349万元，完成预算的93.78%，比上年减少3.29%。

9.住房保障支出9,892万元，完成预算的88.72%，比上年增长76.2%。增幅较大的主要原因：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出1,025万元，上年为9万元。

10.生态环保支出9,062万元，完成预算的118.13%，比上年增长33.97%。增幅较大的主要原因：一是上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出4,717万元，上年为4,249万元。二是列支以前年度暂付款258万元。

（二）重大投资项目的预算执行情况

2021年“城市提质”与“乡村振兴”项目预算108,305万元，实际支出50,710万元，预算执行率为46.82%。执行率较低的主要原因：受疫情影响，部分重点工程项目未能如期开展，影响了支出进度。

八、市本级财政对下级政府的转移性支出预算执行情况

2021年，市本级财政对下级政府转移性支出安排92,394万元，包括一般性转移支付9,961万元和专项转移支付82,433万元（其中：一般公共预算安排5,131万元、政府性基金预算安排77,301万元）。专项转移支付主要包括：返还镇级国有土地出让收入70,264万元和公安派出所公用经费补助776万元等。

九、澳门和记娱乐场,菠菜导航网：地方政府性债务余额情况

（一）2021年初地方政府性债务余额。经上级核定，我市2021年初地方政府债务限额为527,758.97万元（其中：一般债务163,800.25万元、专项债务363,958.72万元）。2021年初，我市地方政府债务余额为405,747.1万元（其中：一般债务160,107.1万元、专项债务245,640万元）。

（二）地方政府债券转贷情况。2021年，我市收到省财政下达债券转贷资金566,533万元，其中：新增一般债券转贷资金2,300万元，用于水利建设；新增专项债券转贷资金115,000万元，专项用于交通基础设施、冷链物流设施、农林水利、停车场建设、农村人居环境整治、市政和产业园区基础设施领域；再融资一般债券转贷资金368,342万元，包括用于偿还2021年到期一般债券本金13,942万元、用于置换存量债务354,400万元；再融资专项债券转贷资金80,891万元，包括用于偿还2021年到期专项债券本金52,991万元、用于置换存量债务27,900万元。

（三）2021年地方政府债券还本付息情况。2021年，我市偿还地方政府债券还本付息及发行兑付服务费（含还本付息服务费、发行手续费和发行登记服务费）合计82,391.2万元，其中：一般债券本金13,942.9万元，利息及发行兑付服务费6,355.82万元；专项债券本金52,991.5万元，利息及发行兑付服务费9,100.98万元。

（四）2021年底地方政府债务余额。根据财政部计算口径，我市2021年末地方政府债务限额为920,347.1万元（其中：一般债务531,807.1万元、专项债务388,540万元）。截至2021年12月31日，我市地方政府债务余额为905,345.7万元（其中：一般债务516,806.2万元、专项债务388,539.5万元）。按上级最新口径测算，2021年我市政府债务率为68.65%，债务风险等级为绿色，列入风险安全地区。

十、主要存在的问题及工作措施

2021年，我市财政预算执行情况总体较好，但财政运行中仍存在一些问题和不足：①我市经济总量偏小，税收收入开源挖潜难，非税收入占比偏高，收入质量有待提高；②重大项目资金需求大，收支矛盾比较突出等。这些都给当前和今后一个时期我市财政工作带来较大的挑战，我们必须高度重视、坚持问题导向，切实采取行之有效的措施，认真加以解决。

2022年，在市委、市政府的坚强领导下，市财政将坚持稳字当头、稳中求进，增强财政统筹能力和可持续性，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保财政平稳运行，促进我市经济社会高质量发展。

（以上2021年决算数据未经上级财政部门正式批复）