澳门和记娱乐场,菠菜导航网：澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2019年本级财政决算草案的报告

——在澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十六届人大常委会第33次会议上

澳门和记娱乐场,菠菜导航网：财政局局长  张伟赞

主任、各位副主任、各位委员：

　　受市政府委托，我现向市人大常委会报告澳门和记娱乐场,菠菜导航网：2019年本级财政决算情况，请予审议。

　　2019年，我市认真贯彻上级的决策部署，持续深化“产业提升、城市提质、工作提效”的工作主线，充分发挥财政支撑、保障、引导作用，切实提升聚财、用财、理财、管财水平，实现全市财政总体平稳运行，市十六届人大常委会第二十六次会议审议通过的调整预算执行情况良好。现将2019年财政决算情况报告如下：

　　一、2019年全市地方一般公共预算执行情况

　　（一）收入情况。全市地方一般公共预算收入实现279,547万元，完成澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十六届人大常委会第二十六次会议审议通过的调整预算（简称“预算”，下同）279,106万元的100.16%，比上年增长7.17%。

　　（二）支出情况。全市地方一般公共预算支出实现514,066万元，完成预算515,677万元的99.69%，比上年增长30.48%。

　　（三）结余情况。2019年，全市地方一般公共预算收入279,547万元，加上税收返还收入29,944万元、上级补助收入213,802万元、债务转贷收入6,534万元、调入资金10,141万元、动用预算稳定调节基金6,550万元和上年结余21,522万元，减去一般公共预算支出514,066万元、体制上解6,746万元、出口退税超基数上解8,116万元、专项上解20,630万元、债券还本支出6,541万元和安排预算稳定调节基金441万元后，年终滚存结余为11,500万元（其中：结转下年支出11,500万元，净结余为0万元），年度地方一般公共预算收支平衡。

　　二、2019年市本级一般公共预算执行情况

　　（一）收入情况。市本级一般公共预算收入实现131,865万元，完成澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十六届人大常委会第二十六次会议审议通过的调整预算（简称“预算”，下同）129,173万元的102.08%，比上年增长14.37%。

　　（二）支出情况。市本级一般公共预算支出实现453,791万元，完成预算458,730万元的98.92%，比上年增长37.01%。

　　1、主要支出科目的完成情况

　　（1）一般公共服务支出44,031万元，完成预算的63.78%，比上年增长56.17%。

　　（2）国防支出678万元，完成预算的91.99%，比上年减少9.96%。

　　（3）公共安全支出25,880万元，完成预算的104.30%，比上年增长1.78%。

　　（4）教育支出109,290万元，完成预算的98.96%，比上年增长4.86%。

　　（5）科学技术支出9,478万元，完成预算的108.96%，比上年增长17.42%。

　　（6）文化旅游体育与传媒支出13,023万元，完成预算的100.75%，比上年增长15.95%。

　　（7）社会保障和就业支出93,375万元，完成预算的116.49%，比上年增长43.99%。

　　（8）卫生健康支出66,141万元,完成预算的106.48%，比上年增长44.15%。

　　（9）节能环保支出13,269万元，完成预算的166.34%,比上年增长221.52%。

　　（10）城乡社区支出4,941万元，完成预算的176.09%，比上年减少25.78%。

　　（11）农林水支出38,427万元，完成预算的92.03%，比上年增长181.25%。

　　（12）交通运输支出9,287万元，完成预算的108.06%，比上年增长152.23%。

　　（13）资源勘探信息等支出5,177万元，完成预算的116.81%,比上年增长188.90%。

　　（14）商业服务业等支出1,240万元，完成预算的51.11%，比上年增长66.00%。

　　（15）金融支出92万元，完成预算的21.70%，比上年减少42.50%。

　　（16）自然资源海洋气象等支出4,187万元，完成预算的113.32%，比上年增长95.65%。

　　（17）住房保障支出3,665万元，完成预算的55.42%，比上年减少17.99%。

　　（18）粮油物资储备支出3,389万元，完成预算的154.05%，比上年增长219.42%。

　　（19）灾害防治及应急管理支出4,054万元，完成预算的92.75%，该科目为2019年新增科目。

　　（20）债务付息支出4,090万元，完成预算的97.24%，比上年增长0.84%。

　　（21）债务发行费用支出7万元，完成预算的100%，去年同期无支出。

　　（22）其他支出70万元，完成预算的23.57%，比上年增长159.26%。

　　2、支出超年度预算的科目。超年度预算的支出科目有11项，超支金额29,733万元。其中：公共安全超支1,067万元、科学技术超支779万元、文化旅游体育与传媒超支97万元、社会保障和就业超支13,219万元、卫生健康超支4,025万元、节能环保超支 5,292 万元、城乡社区超支2,135万元、交通运输超支693万元、资源勘探信息超支745万元、自然资源海洋气象超支492万元、粮油物资储备超支1,189万元。

　　超支的主要原因是：①上级追加的专项补助资金较多，以上11项全年列支的上级补助支出共74,395万元。包括：公共安全2,253万元、科学技术7,395万元、文化旅游体育与传媒2,222万元、社会保障和就业25,171万元、卫生健康27,095万元、节能环保6,158万元、城乡社区153万元、交通运输2,084万元、资源勘探信息956万元、自然资源海洋气象1,563万元、粮油物资储备751万元。②根据上级及市委、市政府的工作部署，年中追加项目，主要包括：在文化旅游体育与传媒科目中追加融媒体中心建设经费894万元、在社会保障和就业科目中追加机关事业单位养老保险单位补缴947万元、在卫生健康科目中追加第二人民医院人员补助经费1,232万元、在节能环保科目中追加公共汽车总公司购置纯电动公交车奖励资金980万元、在交通运输科目中追加城市公交车成品油价格补助资金502万元等。

　　3、支出未能完成年度预算的科目。未能完成年度预算的支出科目有10项,比预算减少金额34,672万元。其中：一般公共服务减少25,006万元、国防减少59万元、教育减少1,159万元、农林水减少3,329万元、商业服务业减少1,186万元、金融减少332万元、住房保障减少2,948万元、灾害防治及应急管理减少317万元、债务付息减少116万元和其他支出减少227万元。

　　减支的主要原因：①由于时间进度、项目进度及地方财力实际等原因，涉及减少的科目中有部分项目转列暂付、结转下年列支或收回指标。其中：教育支出结转下年支出1,876万元、农林水支出结转下年列支的指标共7,947万元；一般公共服务的税务征收管理经费转列暂付1,400万元；②支出功能科目调剂。为达到教育支出考核的要求，教师的住房公积金5,000万元从原科目调整到教育科目反映；编列预算时，把“机关事业单位养老保险清算”项目资金暂在“一般公共服务”科目反映，在实际执行过程中，调整至“社会保障和就业”科目反映。

　　4、市本级一般公共预算安排的基本支出情况。2019年，市本级一般公共预算安排的基本支出为180,749万元，完成预算的111.82%，比上年增长11.14%。其中：人员经费172,358万元，完成预算的113.21%，比上年增长11.01%；公用经费8,391万元，完成预算的89.28%，比上年增长14.04%。具体包括：

　　1、机关工资福利支出161,586万元，完成预算的113.64%，比上年增长17.24%。增加的主要原因是：①为完成机关养老保险清算工作，追加机关事业单位养老保险单位补缴947万元、临时补贴及2014年10月至2015年12月期间调标增资资金11,076万元；②2019年机关事业单位缴纳当年职业年金6,143万元，而2018年只反映试点单位缴纳的职业年金695万元；③补发2017至2018年机关事业单位工作人员带薪年休假补贴1,942万元。

　　2、对个人和家庭的补助支出10,772万元，完成预算的107.13%，比上年减少38.26%。减幅较大的主要原因：由于实施新的机关事业单位养老保险制度改革，行政事业单位退休人员的生活性补贴纳入社会保险基金发放，2019年财政列支的退休费支出同比减少6,487万元。

　　而该项支出总会计账面金额为-33,903万元的原因是：为完成机关养老保险清算工作，退回以往年度机关事业单位的养老保险单位缴费部分及财政代支的个人待遇共44,675万元。

　　3、商品和服务支出8,239万元，完成预算87.67%，比上年增长13.89%。

　　4、资本性支出152万元，该科目年初无预算，在预算执行过程中据实将有关支出调整至该科目反映，比上年增长22.58%。增幅较大的主要原因：因机构改革，部分涉改单位搬迁办公场所，同时淘汰更新老旧办公设备。

　　（三）结余情况。2019年，市本级地方一般公共预算收入131,865万元，加上税收返还收入29,944万元、上级补助收入210,773万元、镇上解收入105,467万元、调入资金5,346万元、债务转贷收入6,534万元、动用预算稳定调节基金6,550万元和上年结余14,077万元，减去一般公共预算支出453,791万元、体制上解6,746万元、出口退税超基数上解8,116万元、专项上解20,630万元、债券还本3,009万元、市对镇转移性支出12,574万元和安排预算稳定调节基金441万元后，年终滚存结余为5,249万元（其中：结转下年支出5,249万元，净结余0万元）。年度市本级一般公共预算收支平衡。上述市本级一般公共预算支出，是按照“量入为出、收支平衡”的原则，根据国家和省的文件及经市委、市政府批准安排办理，并依据财政部《2019年政府收支分类科目》的要求编列的。

　　三、2019年全市政府性基金预算执行情况

　　全市政府性基金预算收入实现196,912万元，完成澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十六届人大常委会第二十六次会议审议通过的调整预算（简称“预算”，下同）209,612万元的93.94%，比上年增长10.03%；全市政府性基金预算支出实现273,490万元，完成预算292,200万元的93.60%，比上年增长15.30%。

　　（一）收入情况

　　1、国有土地使用权出让收入143,452万元，完成预算的91.71%，比上年增长7.79%。

　　2、国有土地收益基金收入26,172万元，完成预算的100.44%，比上年增长10.77%。

　　3、农业土地开发资金收入806万元，完成预算的106.33%，比上年增长10.87%。

　　4、彩票公益金收入1,146万元，完成预算的109.14%，比上年增长1.15%。

　　5、城市基础设施配套费收入20,001万元，完成预算的100.01%，比上年增长17.93%。

　　6、污水处理费收入5,335万元，完成预算的100.00%，比上年增长55.49%。增幅较大的主要原因：按照上级澳门和记娱乐场,菠菜导航网：财政专户和非税收入的管理要求，加快非税收入专户历年结余的入库。

　　（二）支出情况

　　1、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出172,218万元，完成预算的75.99%，比上年减少7.12%。预算执行率较低的主要原因是：在编制决算过程中，按照上级对政府专项债务转贷收入的科目列支要求，将原先安排在此科目支出的37,000万元调整到“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”反映。

　　2、国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出30,971万元，完成预算的100.15%，比上年增长28.59%。增幅较大的主要原因：补缴由市本级财政负担的国土出让涉及的耕地占用税及滞纳金5,008万元。

　　3、农业土地开发资金安排的支出1,264万元，完成预算的103.61%，比上年增长254.06%。增幅较大的主要原因：列支新台路76号地块成本198万元、良园路63号地块收储成本702万元。

　　4、城市基础设施配套费安排的支出20,603万元，完成预算的97.96%，比上年增长20.00%。

　　5、彩票公益金安排的支出1,028万元，完成预算的99.32%，比上年减少17.36%。

　　6、污水处理费对应专项债务收入安排的支出3,827万元，完成预算的91.36%，比上年增长39.11%。增幅较大的主要原因：根据政府性基金专款专用、以收定支的原则，2019年污水处理费收入同比增加，可安排的支出相应增加。

　　7、大中型水库移民后期扶持基金支出639万元，完成预算的53.83%，比上年减少65.68%，此项支出为上级补助收入（含当年和上年结转）安排的支出。

　　8、小型水库移民扶助基金安排的支出125万元，完成预算的79.11%，去年无支出，此项支出为上级补助收入（含当年和上年结转）安排的支出。

　　9、大中型水库库区基金安排的支出91万元，完成预算的85.85%，去年无支出，此项支出为上级补助收入（含当年和上年结转）安排的支出。

　　10、国家电影事业发展专项资金安排的支出80万元，完成预算的100%，比上年减少48.05%，此项支出为上级补助收入（含当年和上年结转）安排的支出。

　　11、彩票发行销售机构业务费安排的支出125万元，完成预算的105.93%，比上年增长50.60%，此项支出为上级补助收入（含当年和上年结转）安排的支出。

　　12、地方政府专项债务付息支出5,478万元，完成预算的100%。

　　13、地方政府专项债务发行费用支出41万元，完成预算的100%。

　　14、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出37,000万元。在编制决算过程中，按照上级对政府专项债务转贷收入的科目列支要求，将原先安排在“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”科目支出的37,000万元调整到此科目反映。

　　（三）结余情况。2019年，全市政府性基金预算收入196,912万元，加上上级补助收入11,170万元、债务转贷收入37,000万元和上年结余35,469万元，减去政府性基金预算支出273,490万元和调出资金3,808万元，年终滚存结余为3,253万元（全部结转下年支出），年度政府性基金预算收支平衡。

　　四、全市国有资本经营预算执行情况

　　全市国有资本经营预算收入实现17,125万元，完成澳门和记娱乐场,菠菜导航网：第十六届人大常委会第二十六次会议审议通过的调整预算（简称“预算”，下同）100%，比上年增收16,700万元，增长39倍。全市国有资本经营预算支出实现17,087万元，完成预算的99.78%，比上年增支16,735万元，增长48倍。收支大幅增长的主要原因：根据市政府澳门和记娱乐场,菠菜导航网：我市农信社改制为农商行的工作部署，我市3家国有企业按比例共注入农信社资本16,700万元，因此相应增加国有资本经营预算收支。

　　五、全市社会保险基金预算执行情况

　　全市社会保险基金预算收入实现383,525万元,完成预算的102.64%,比上年增长61.76%。全市社会保险基金预算收入加上上年结余212,757万元，收入总计596,282万元。全市社会保险基金预算支出387,155万元，完成预算的99.24%,比上年增长76.12%；上解上级支出2,619万元。收支相抵，年终滚存结余206,508万元。

　　六、2019年市本级财政预算“三公”经费执行情况（含一般公共预算和政府性基金预算）

　　市本级财政预算“三公”经费支出2,099万元，完成预算的101.40%，比上年减支59万元，减少2.73%。其中：

　　（一）因公出国（境）费用60万元，完成预算的100%，与去年持平。

　　（二）公务接待费用608万元，完成预算的96.05%，比上年减支40万元，减少6.17%。

　　（三）公务用车费用1,431万元，完成预算的103.92%，比上年减支19万元，减少1.31%。其中：

　　1、公务用车运行维护费978万元，完成预算的103.71%，比上年减支29万元，减少2.88%。

　　2、公务用车购置453万元，完成预算的104.38%，比上年增支10万元，增长2.26%。比预算超支的主要原因是：江门市生态环境局开平分局统筹上级补助资金购买应急执法车辆25万元。

　　七、2019年市重点支出（基本公共服务均等化）执行情况

　　（一）基本公共服务均等化十项支出361,463万元，完成预算的106.81%，比上年增长26.12%。具体的项目包括：

　　1、公共教育支出109,687万元，完成预算的99.05%，比上年增长4.55%。

　　2、公共文化体育支出10,234万元，完成预算的134.85%，比上年增长104.41%。增幅较大的主要原因：根据上级公共文化考核的要求，加大公共文化的支出。

　　3、公共卫生支出31,295万元，完成预算的122.95%，比上年增长26.82%。增幅较大的主要原因：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出7,012万元，上年为5,881万元。

　　4、公共交通支出9,296 万元，完成预算的108.17%，比上年增长152.47%。增幅较大的主要原因：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出2,085万元，上年为94万元。

　　5、公共安全支出34,379万元，完成预算的107.05%，比上年减少1.06%。

　　6、生活保障支出104,420万元，完成预算的114.34%，比上年增长37.41%。增幅较大的主要原因是：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出25,369万元，上年为16,359万元。

　　7、就业保障支出1,649万元，完成预算的187.91%，比上年增长84.75%。增幅较大的主要原因是：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出993万元，上年为584万元。

　　8、医疗保障支出41,859万元，完成预算的92.36%，比上年增长56.46%。增幅较大的主要原因是：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出20,147万元，上年为4,304万元。

　　9、住房保障支出5,354万元，完成预算的63.65%，比上年减少7.66%。预算执行率较低的主要原因是：为达到教育支出考核的要求，教师的住房公积金5,000万元从原科目调整到教育科目反映。

　　10、生态环保支出13,290万元，完成预算的166.13%，比上年增长220.55%。增幅较大的主要原因是：上级追加的专项补助资金较多，列支上级补助支出6,158万元，上年为1,971万元。

　　（二）重大投资项目的预算执行情况

　　2019年“城市提质”与“乡村振兴”项目预算103,858万元，实际支出70,505万元，预算执行率为67.89%。执行率较低的主要原因是工程类项目实施进度较慢，影响了支出进度。

　　八、市本级财政对下级政府的转移性支出预算执行情况

　　2019年，市本级财政对下级政府转移性支出105,916万元，完成预算的86.11%。包括一般性转移支付10,664万元和专项转移支付95,252万元（其中：一般公共预算安排4,939万元、政府性基金预算安排90,313万元）。专项转移支付主要包括：赤坎古镇专项征收项目75,961万元、各镇（街）土地出让收入8,566万元和对翠山湖管委会的各项补助支出3,518万元、镇级经济发展考核奖励2,268万元和派出所公用经费补助1,039万元等。

　　九、澳门和记娱乐场,菠菜导航网：地方政府性债务余额情况

　　（一）2019年初地方政府性债务余额。我市2018年地方政府债务限额为441,158.97万元（其中：一般债务158,800.25万元、专项债务282,358.72万元）。2019年初，我市地方政府性债务余额为424,091.60万元（其中：一般债务155,113.60万元、专项债务268,131万元、或有债务847万元）。

　　（二）地方政府债务新增债券和再融资债券转贷情况。2019年，我市收到省财政下达新增专项债券转贷资金37,000万元，债券期限均为10年期（债券利息均按半年支付，到期偿还本金），专项用于公路和市政道路建设（其中：用于公路建设26,500万元，市政道路建设10,500万元）；再融资一般债券转贷资金6,534万元，债券期限为10年期（债券利息均按半年支付，到期偿还本金），用于偿还2019年到期一般债券本金。

　　（三）2019年地方政府债券还本付息情况。2019年，我市债券还本付息合计17,971.72万元，其中一般债券还本6,540.3万元，一般债券付息5,953.40万元（含江门划转一般债券利息3,321.67万元和再融资债券折价发行回缴21.47万元），专项债券付息5,478.02万元。

　　（四）非政府债券形式存量政府债务化解情况。2019年初，我市非政府债券形式存量政府债务余额110,826万元。根据财政部部署，省财政厅核销我市政府债务6,300万元。根据环城公路项目债权债务人双方依法解除原协议，剔除存量政府债务104,526万元。2019年末，我市非政府债券形式存量政府债务余额为0。

　　（五）或有债务化解情况。2019年初，我市或有债务余额847万元。2019年化解或有债务678.90万元，2019年末我市或有债务余额为168.10万元。

　　（六）2019年底地方政府性债务余额。我市2019年地方政府债务限额为471,858.97万元(其中：一般债务158,800.25万元、专项债务313,058.72万元)。截至2019年末，我市地方政府性债务余额为349,580.40万元（其中：一般债务155,107.30万元、专项债务194,305万元、或有债务168.10万元）。

　　根据江门市财政局2019年11月11日下发的财政部测算2018年全国债务风险测算初步结果，2018年我市综合债务率为31.85%，其中：一般债务率为55.5%、专项债务率为34.0%。风险测算评估为安全地区。截至现时，暂未下发2019年债券风险测算结果。

　　十、主要存在的问题及工作措施

　　2019年，我市财政预算执行情况总体较好，但财政运行中仍存在一些问题和不足：①建筑业、房地产业、金属制造业依然是主要税源，先进装备、生物医药等高新技术产业尚未形成税收规模，实体经济发展水平及结构质量有待提高；②受更大规模减税降费政策、非税增长空间缩窄等因素影响，财政增收压力持续加大；③部分项目支出进度缓慢，财政支出绩效有待进一步提高。对此，我们高度重视，将通过加大财源培植、优化收支结构、深化预算管理改革等一系列扎实有效的措施加以解决。

　　2020年，市财政将认真贯彻上级的决策部署，持续深化市委提出“产业提升、城市提质、工作提效”的工作主线，加快现代财政制度建设，增强财政统筹能力和可持续性，促进经济社会持续健康发展。

　　（以上2019年决算数据未经上级财政部门正式批复）

附件：

2019年澳门和记娱乐场,菠菜导航网：政府决算公开报告.pdf